者竜乡2022年乡级财政预算调整方案 （草案）的报告

者竜乡2022年乡级财政预算调整方案

（草案）的报告

—2022年11月24日在乡第十三届主席团会议第4次会议上

各位主席团成员：

受乡人民政府委托，我向乡第十三届主席团会议第4次会议就者竜乡2022年乡级财政预算调整方案作如下报告。

一、1—8月预算执行情况  

（一）一般公共预算收支完成情况。一般公共预算收入(剔除四上企业和增值税留抵退税后）完成36万元，完成年初预算数450万元的8%，比上年同期44万元减收8万元，下降18.18%。其中，税收收入完成32万元，完成年初预算268万元的12%，占一般公共预算收入的88.89%，比上年同期42万元减收6万元，下降14.29%；非税收入完成4万元，完成年初预算182万元的2.2%，占一般公共预算收入的11.11%，比上年同期2万元增收2万元，增长50%。一般公共预算支出完成1535万元，完成年初预算1869万元的82.13%，比上年同期1976万元减支441万元，下降22.32%。

（二）政府性基金预算收支完成情况。政府性基金收入完成0万元，年初预算数26万元。政府性基金支出完成0万元，上年同期支出51万元。

（三）国有资本经营收支完成情况。1-8月国有资本经营收支为0。

（四）社会保险基金收支完成情况。1-8月社会保险基金收支为0。

二、2022年调整预算草案

因烟叶税在9月份进行核算、非税收入征缴情况发生变化，财政收支较年初预算发生较大变化，结合实际，财政收支预算建议调整如下：

（一）一般公共预算收支调整建议及平衡情况

1.一般公共预算收入调整建议

根据烤烟入库和非税上缴，剔除四上企业和增值税留抵退税后，建议税收收入调增3万元，非税收入调减78万元，增减相抵后，2022年一般公共预算收入为375万元，比年初预算减少75万元，比上年完成数381万元减6万元，下降1.57%，其中：税收收入271万元，比年初预算268万元增3万元，增长1.12%，比上年完成数277万元减6万元，下降2.17%；非税收入104万元，比年初预算182万元减78万元，下降42.86%，与上年完成数104万元一致。增减较大的项目及原因：

（1）增值税：全年预计完成43万元，与上年一致。

（2）城市维护建设税：全年预计完成1万元，与上年一致。

（3）印花税：全年预计完成17万元，与上年一致。

（4）烟叶税：全年预计完成210万元，比上年实际完成数207万元增收3万元，增长1.45%，比年初预算207万元增3万元，增长1.45%。调整原因：烤烟收购均价上涨。

（5）国有资源（资产）有偿使用收入：全年预计完成104万元，与上年完成数104万元一致，比年初预算180万元减少76万元，下降42.22%，调整原因：部分单位年初计划处置资产未进行处置及部分租金减免。

2.一般公共预算支出调整建议

2022年一般公共预算支出建议调整为3404万元，比上年完成数3111万元增293万元，增长9.42%，与年初预算1850万元增1554万元，增长84%。具体调整项目如下：

（1）一般公共服务支出调整为1209万元，比年初预算数940万元增269万元。主要原因：一是由于人员变动及工资正常晋升调增工资支出170万元；二是增加人大代表建议办理专项资金19万元；三是增加政协提案专项资金8万元；四是增加乡镇财政公共服务能力提升项目资金40万元；五是增加者竜乡人民政府政务服务大厅建设项目资金14万元等。

（2）社会保障和就业支出调整为122万元，比年初预算数105万元增17万元，主要原因：年初按照上年度缴费情况增长5%预算，根据1—8月份保险缴费情况，调增保险支出17万元。

（3）卫生健康支出调整为69万元，比年初预算数65万元增4万元，主要原因：年初按照上年度缴费情况增长5%预算，根据1—8月份保险缴费情况，调增保险支出5万元。

（4）节能环保支出调整为676万元，比年初预算数239万元增437万元，主要原因：调增者竜乡2018年新一轮退耕还林补助资金229万元和2018年新一轮退耕还林第三批补助208万元。

（5）农林水支出调整为1079万元，比年初预算415万元增664万元，主要原因：一是增加者竜乡竹箐村二塘小组主道路扩建项目资金20万元；二是增加者竜乡柑橘田间培训学校物资采购项目资金10万元；三是增加省级财政衔接推进乡村振兴补助资金22万元；四是增加2022年中央农村综合改革转移支付资金200万元；五是增加提前下达2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金预算60万元；六是增加新平县农村危房闲置旧房安心拆除工作奖补经费23万元等。

（6）住房保障支出调整为139万元，比年初预算数86万元增53万元，主要原因：一是增加者者竜乡腰村村委会综合业务用房修缮经费9万元；二是增加2022年中央农村危房改造补助资金14万元；三是增加房屋修缮资金30万元。

（7）灾害防治及应急管理支出调整为22万元，无年初预算数，主要是增加者竜乡中央自然灾害救灾补助资金20万元和2021年自然灾害防治体系建设补助资金-全国自然灾害综合风险普查经费2万元。

3.一般公共预算平衡情况

一般公共预算收入375万元，一般性转移支付收入2484万元，专项转移支付收入771万元。地方政府一般债务转贷收入0万元，上年结转收入0万元，调入资金0万元，调入预算稳定调节基金0万元，收入总计3630万元。一般公共预算支出3404万元，转移性支出226万元，地方政府一般债务还本支出0万元，地方政府一般债券转贷支出0万元，支出总计3630万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整建议及平衡情况

1.政府性基金预算收入调整建议

2022年政府性基金预算收入建议调整为0万元，比年初预算数26万元减26万元，与上年完成数0万元一致。减收项目及原因：减少彩票公益金收入26万元，调整原因是部分单位年初计划处置资产未进行处置。

2.政府性基金预算支出调整建议

2022年政府性基金预算支出37万元，比上年实际完成数51万元减14万元，下降27.45%，比年初预算0万元增37万元。调整主要原因：一是增加新平县者竜乡者竜村老年人文体活动室维修改造专项经费10万元；二是增加农村多规合一规划项目经费24万元；三是增加福彩公益金支持儿童之家建设补助经费（新平县者竜乡者竜村委会）3万元。

3.政府性基金预算平衡情况

基金预算收入0万元，转移性收入37万元，地方政府专项债务转贷收入0万元，上年结余收入0万元，收入总计37万元。基金预算支出0万元，转移性支出37万元，专项债券还本支出0万元，专项债务转贷支出0万元，调出资金0万元，支出总计37万元。收支平衡。

(三）国有资本经营预算收支调整建议及平衡情况

1.国有资本经营预算收入调整建议

国有资本经营预算收入为0万元，与年初预算一致。

2.国有资本经营预算支出调整建议

2022年国有资本经营预算支出预算0万元，与年初预算一致。

3.国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入0万元，转移性收入0万元，地方政府专项债务转贷收入 0万元，上年结余收入0万元，收入总计0万元。国有资本经营预算支出0万元，转移性支出 0万元，专项债券还本支出 0万元，专项债务转贷支出 0万元，调出资金 0万元，支出总计0万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支调整建议及平衡情况

社会保险基金预算收入安排0万元。社会保险基金预算支出安排0万元，不涉及社会保险基金预算收支。

三、存在问题

（一）完成收入任务仍有压力。根据1-8月份的完成情况来看，2022年完成数预计为375万，为年初预算的83.33%，与年初预算相差较大。主要原因是计划盘活的者竜乡老水管站、者竜乡老农科站、者竜乡集镇二期土地开发等资产暂未形成实际收入。

（二）财务人员紧缺，财务管理制度执行不严。目前者竜乡财政所专业人员少，与标准化财政所建设的要求不相适宜，导致财政资金管理缺乏规范性。

（三）在全县财政紧张的大形式下，零余额用款不能保证，资金不能及时拨付。从1-8月财政收支运行情况看，收支形势很不乐观，支出进度较慢，减收大，在全县财政收支呈持续下降趋势，收支形势依然严峻，收支矛盾突出，有限的财力基本维持保工资、保运转，确保重点建设资金需要存在较大的困难和压力。

四、下步工作建议

（一）强化征管，应收尽收。

依靠《新平县税收征管保障实施方案》，强化执行力度，依法依规组织收入。密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，挖掘增收潜力。加强与税务部门沟通协调，依法征收，关注重点工程项目税源管控，确保收入及时入库，做到应收尽收。加强非税收入征管力度，督促各项非税收入依法依规入库。

（二）强化存量资产资源盘活。

继续盘活土地及闲置资产，积极与上级主管部门协调沟通，将成熟的盘活资产及时形成收入，将有限资金用到保民生、补短板、增后劲的“刀刃”上。抓好财政存量资金清查盘活，摸清各单位存量资金情况，做好分类处理，不断提高财政资金使用效益。

（三）强化财务制度执行力。

严格执行《中华人民共和国预算法》，把《中华人民共和国预算法》各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，严格硬化预算约束，增强预算的约束力。加强财务管理制度的培训学习，确保每位财务从业人员熟知相关的财务管理制度，并长期坚持执行。

（四）优化项目申报质量。

结合者竜乡特点和特色，加强财政资金项目库管理，认真做好项目筛选、储备、包装, 提高项目申报质量，力争获得市、县的最大支持。把争取到的资金、项目或政策执行到位，通过提升工作效率，来有效提升向上争取的竞争力。

新平县者竜乡2022年财政预算收支调整表.xlsx.xlsx