新平县戛洒镇2022年财政预算调整方案报告

新平县戛洒镇2022年财政预算调整方案

的报告

—在戛洒镇第七届人民代表大会主席团第五次会议上

2022年12月30日

新平彝族傣族自治县戛洒镇人民政府

 各位主席团成员：

受戛洒镇人民政府委托，现将戛洒镇2022年财政预算调整方案作如下报告。

一、1—8月预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况。1-8月一般公共预算收入完成33758万元（不考虑增值税留抵退税因素），完成年初预算数63847万元的52.8%。其中，税收收入完成32804万元，完成年初预算63847万元的51.4%，占一般公共预算收入的97.2%；非税收入完成954万元，完成年初预算63847万元的1.5%，占一般公共预算收入的2.8%。一般公共预算支出完成9373万元，完成年初预算数6193万元的151.35%，其中三保支出预计安排3281万元，县级预计安排项目资金705万元，市对下专项转移支付支出2337万元，乡镇自有财力可安排项目支出3050万元。

（二）政府性基金预算收支完成情况。政府性基金预算收入0万元，上级补助46万元，上年结余148万元，支出194万元，结余0万元。

（三）国有资本经营收支完成情况。国有资本经营预算收支为0万元，上级补助1万元，上年结余1万元，支出0万元，结余2万元。

（四）社会保险基金收支完成情况。社会保险基金预算收支为0。

二、预算执行情况  

（一）一般公共预算收支完成情况。一般公共预算收入完成49515万元，完成年初预算数63847万元的77.6%，比上年同期60361万元减收10846万元，下降18%。其中，税收收入完成48191万元，完成年初预算61275万元的78.6%，占一般公共预算收入的97.3%，比上年同期58516万元减收10325万元，下降17.6%；非税收入完成1324万元，完成年初预算2572万元的51.5%，占一般公共预算收入的2.7%，比上年同期1845万元减收521万元，下降28.2%。一般公共预算支出完成9373万元，完成年初预算6193万元的151.3%，比上年同期5221万元增支4152万元，增长79.5%。

（二）政府性基金预算收支完成情况。政府性基金预算收入0万元，上级补助46万元，上年结余148万元，支出194万元。

（三）国有资本经营收支完成情况。国有资本经营预算收支为0万元，上级补助1万元，上年结余1万元，支出2万元。

（四）社会保险基金收支完成情况。社会保险基金预算收支为0。

三、2021年调整预算草案

受矿产品价格大幅下降、销售量减少、留抵退税等因素影响财政收支较年初预算发生较大变化，结合实际，财政收支预算建议调整如下：

（一）一般公共预算收支调整建议及平衡情况

1.一般公共预算收入调整建议

税收收入调减13084万元，非税收入调减1248万元，增减相抵后，2022年一般公共预算收入为49515万元，比上年完成数60361万元减10846万元，下降18%，其中：税收收入48191万元，比年初预算61275万元减13084万元，下降21.4%，比上年完成数58516万元减10325万元，下降17.6%；非税收入1324万元，比年初预算2572万元减1248万元，下降48.5%，比上年完成数1845万元减521万元，下降28.2%。增减较大的项目及原因：

（1）增值税：全年预计完成22167万元，比上年完成数26096万元减少3929万元，下降15.1%，比年初预算28850万元减少6683万元，下降23.16%。减收主要原因是铁精矿价格、销量下降，企业增值税留抵退税因素影响，使增值税下降。

（2）企业所得税：全年预计完成4383万元，比上年完成数5906万元减少1523万元，下降25.8%，比年初预算7281万元减少2898万元，下降39.8%。减收主要原因是铁精矿价格、销量下降因素影响，企业实现利润大幅降低，企业所得税大幅减收。

（3）资源税：全年预计完成17737万元，比上年完成数17977万元减少240万元，下降1.3%，比年初预算20977万元减少3240万元，下降15.4%。减收的原因是玉溪大红山矿业有限公司因铁精矿销价下降、销量减少，税基减少。

（4）国有资源（资产）有偿使用收入：全年预计完成27万元，比上年完成数15万元增加12万元，增长80%，比年初预算103万元减少76万元，下降73.79%。减收的原因是戛洒镇陇西世族庄园未开放，门票未正式形成收入。

2.一般公共预算支出调整情况

2022年一般公共预算支出建议调整为9373万元，比上年完成数5221万元增加4152万元，上升79.5%，与年初预算6193万元增加3180万元，上升51.3%。具体调整项目如下：

（1）一般公共服务支出调整为2939万元，比年初预算数2345万元增加594万元。

（2）国防支出调整为1万元，比年初预算数0万元增加1万元。

（3）社会保障和就业支出调整为395万元，比年初预算数201万元增加194万元。主要原因：是由于人员变动和保险调整。

（4）卫生健康支出调整为198万元，比年初预算数151万元增加47万元。

（5）农林水支出调整为4198万元，比年初预算数2445万元增加1753万元。

3.一般公共预算平衡情况

一般公共预算收入49515万元，上级补助9639万元，其中：返还性收入3269万元，一般性转移支付收入3982万元，专项转移支付收入2388万元（其中：市对下2337万元，县对下51万元），动用预算稳定调节基金247万元，收入总计59401万元。一般公共预算支出9373万元，上解上级支出50028万元，支出总计59401万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整建议及平衡情况

1.政府性基金预算收入调整情况：政府性基金预算收入建议调整为0万元。

2.政府性基金预算收入减收的主要因素：原计划出让的国有土地使用权收入27万元（出让原戛洒敬老院土地使用权）调整计划用途，土地处置收入为0万元。

3.政府性基金预算收入0万元，上级补助收入46万元，上年结余148万元，收入总计194万元。本年支出预计194万元。

（三）国有资本经营预算收支调整建议及平衡情况

国有资本经营预算收入调整情况：国有资本经营预算收支为0万元，上级补助1万元，上年结余1万元，支出2万元。

（四）社会保险基金预算收支调整情况

社会保险基金预算收支为0。

（五）其他需要说明的事项

1.戛洒镇三保可用财力为9373万元；

2.2022年镇本级共安排预备费0万元（列227预备费科目），预算执行中按预算法规定经政府批准后动支；

3.戛洒镇无政府债务。

四、存在问题

（一）国库资金调度依旧极为困难，大量资金难以拨付，镇级欠拨资金问题突出，化解历史欠账压力大。

（二）工业基础薄弱，产业结构层次不高，财源结构单一，财政收入持续增长的动力不足。收入结构受增值税留抵退税政策影响较大。

（三）财政管理体制改革后，“一级政府一级财政”相关配套措施不到位。

（四）部分单位因预算不精准，预算执行过程中存在未按预算绩效执行的情况。镇属部门抓财政收入意识不高，盘活资产资源主动性不强，“等靠要”的思想观念依然突出，“重支出、轻绩效”的管理模式根深蒂固。

五、下步工作建议

（一）锚定改革目标，释放发展活力。持续深化财政重点领域改革，落实好、完成好省市县各项改革措施及任务，继续深入推进经济发达镇财政管理体制改革及提升乡镇财政公共服务能力部署要求，进一步增强服务意识，提升服务能力，健全规章制度，严格按照上级标准要求做好各项工作。深入推进财税改革落地生效，加强财政预算管理，确保财政运行平衡、稳定，不断激发镇域经济发展内生动力。持续巩固深化财政公共服务能力提升成果，镇财政公共服务能力力争早日达到全市一流、全省靠前的目标。

（二）严守“三保”底线，筑牢风险保障。按照中央、省、市、县有关规定，财政要尽力而为、量力而行，不缺位、不越位，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持勤俭办事，厉行节约，艰苦奋斗，扎紧财政支出口子，精打细算过苦日子，坚决压减非刚性非重点支出，集中财力兜牢“三保”底线。建立政府带头过紧日子的长效机制，合理安排“三公”经费预算，把钱花在刀刃上。要强化预算约束，深化零基预算改革，打破预算固化格局，坚持从严控制预算追加，严格落实会议费、差旅费、培训费等管理制度。全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将绩效不高的支出坚决收缩，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

（三）加强资金监管，规范财政管理。依托“云南省预算管理一体化平台”，建立省、市、县、镇四级联网的财政业务管理系统，完善信息通达机制，保证政令业务双畅通；加强对村级财政补助资金和村级财务的监督管理，保证资金按政策、按预算、按用途高效使用；强化财务管理，科学设置会计科目，规范银行账户、印鉴票据管理，完善财政资金审批流程，规范会计集中核算，积极开展村级会计委托代理业务，确保镇财政规范化运行；加强镇往来资金调度管理，确保专款专用，严禁挤占挪用专项资金。

（四）加快财源建设，做大财政蛋糕。一是强化税收征管，围绕“挖存量、盯增量、开新源”的工作思路，切实采取强有力的措施，突出抓好重点行业、重点项目跟踪管理，做到应收尽收，颗粒归仓；二是建立专项资金引导机制，突出培植工业主体经济，推进服务业为主的城镇经济，主攻招引大项目；三是加强银企合作，扩大融资平台、拓展融资渠道，实现政府、金融、企业之间的良性互动，以市场化运作方式，鼓励社会资金投入各类社会事业建设；四是着力盘活土地资源，加快土地供批及土地指标交易，全面清理机关事业单位资产，加大闲置资产处置力度。

（五）强化向上争取，加速经济发展。一是围绕上级财政扶持重点，认真研究扶持政策，结合我镇实际，找准“政策眼”、发现含金量，加强财政资金项目库管理，认真做好项目筛选、储备、包装项目，提高项目申报数量和质量，力争获得中央和省、市、县的最大支持；二是积极主动向上反映镇财政困难，争取财力性转移支付增量，为镇域经济社会健康发展提供更好的财力保障；三是鼓励引导镇属各单位、各村（居）委会积极向省、市、县相关对口部门反映实际存在的问题和困难，大力争取省、市、县在资金、项目安排上给予戛洒镇重点倾斜和扶持。

附件：

新平县戛洒（镇）2022年财政预算收支调整表.xlsx