新平彝族傣族自治县财政局2018年度部门决算

监督索引号53042700631801000

附件3

新平彝族傣族自治县财政局2018年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家、省、市财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；指导财政所的业务工作；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家、省、市财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受新平县人民政府委托，向新平县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向新平县人民代表大会常务委员会报告决算；参与完成财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。制定全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。执行国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户，审批全县行政事业单位银行账户；负责全县行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放；负责汇总审核全县部门决算；负责制定政府采购制度并监督管理。负责管理和监督公共支出；负责制定行政事业单位国有资产管理制度办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。负责对国有或国有控股企业资产的监督管理，审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；建立和完善国有资产保值增值指标体系，维护国有资产出资人的权益，强化国有资本收益监缴，拟订全县国有或国有控股企业资产管理的有关制度，对县属国有或国有控股企业资产管理进行指导、监督。负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。负责管理财政社会保障资金（基金）和就业及医疗卫生支出；拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；会同有关部门编制社会保障预决算草案。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员业务培训，指导和管理社会审计。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

在当前宏观经济下行压力增大的情况下，今后一段时期，财政运行面临的宏观经济环境将更加错综复杂，财政收入低速增长将呈现常态化趋势，收支矛盾将更为突出，财政运行趋紧的状况将持续存在，2017年，我局将重点围绕以下几方面开展工作：

1.继续加强收入征管，力争完成收入目标任务

加强国税、地税、土地和财政部门的协调，努力形成齐抓共管促进财政增收的局面，确保完成财政收入目标。一是加强税源分析，挖掘新的税收增长点，严格依法治税；二是继续加强对重点税源的调查及征管力度，加大对重点项目和重点税源的监控，确保收入应收尽收；三是进一步加强非税收入管理，清理盘活闲置国有资产；四是加大税收稽查力度，堵塞“跑、冒、滴、漏”，做到应收尽收，力争完成市级下达的地方财政收入目标任务。

2.继续规范支出管理，优化支出结构

围绕“生态立县、工业强县、商旅活县、农业稳县、科教文化活县”战略，推进预算管理制度改革，强化预算约束，统一预算分配，集中财力保工资、保运转、保民生、保稳定、保政府信用。强化厉行节约，严守财经纪律，严控“三公”经费等一般性支出。合理安排财政资金，优化支出结构，提高资金使用效。确保重点支出资金需要，促进县域经济的良好发展。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的工作思路，从明确目标责任，落实资金保障，强化建后管养，加强绩效监督等四个方面继续落实各项民生工程，将新增财力的主要部分用于改善民生。

3.继续加强资金监督管理工作

按照服务改革、加强管理的原则，抓住财政管理中的薄弱环节、社会中的热点、难点问题开展专项检查工作。同时，配合县纪委监察部门做好民生资金监管平台的管理工作。

4.进一步规范政府性债务管理

将地方政府性债务纳入全口径管理，摸清政府性债务总额。同时提出明确的统计工作要求，督促各单位及时、全面、准确做好债务统计工作。及时与相关部门进行核对，在保证数据完整性准确性基础上，按照债务主体、项目、资金来源、贷款额度、偿债时限，累计及当年已还本息、逾期债务等情况建立月报制度。积极争取债券转贷资金及国家政策性扶持贷款，缓解地方偿债压力。

5.继续完善投融资机制

根据县委、县政府确定的重点工作、重点项目，科学、合理安排公司进行投资、融资，有效控制投融资成本，实现效益最大化；提高认识，积极协调，努力完成县委、县政府下达的融资任务；加强与各金融机构的业务合作，切实解决县属各投资公司和中小企业融资难的问题，并继续着力于提升公司服务水平及防范风险能力。同时积极探索有效的担保方式，努力拓展担保业务，提高风险控制水平。

6.继续加强财政干部队伍建设

强化班子带头作用，抓实党风廉政建设，强化主动服务意识，简化办事程序，提升服务能力和水平，努力建设一支思想过硬、业务精通、作风优良、清正廉洁的干部队伍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

机构设置情况：新平县财政局共有18个内设股室和2个非独立核算事业单位。

内设股室分别是：办公室、预算股（税政股）、国库股（新平县财政统发工资办公室）、农业股、社会保障股、教科文股、行政政法股、经济建设股、产业发展股、综合股（涉外金融股）、监督检查股（条法股）、会计股、农业综合开发办公室、非税收入管理股、债务股、农村综合改革股、政府采购管理股、资产管理股。

2个非独立核算的事业单位分别是：新平县非税收入管理局（副科级），新平县会计培训中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

1.人员情况。2018年12月份人员编制及实有人员情况：共有编制53名，其中行政编制38名，含工勤编制3名。实有公务员编制人员34人，机关工勤人员4人，共有48人；事业编制15名，事业管理编制14名，事业工勤编制1名，实有人员15人，共计53人。行政在职实有人员：实职正科领导6人，主任科员18人，实职副科领导4人，副主任科员4人，科员2人，驾驶员3人，机关工勤人员1人，实有38人。事业编制15人，其中事业工勤1人。事业在职人员：事业管理人员14人，事业工勤人员1人，共计15人。退休人员10人。编外人员6人。

2.车辆编制情况。公车改革后，财政局公车编制1辆，属于应急通讯用车，牌照号为：云FCZ567。

第二部分  XX年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

新平县财政局部门2018年度收入合计21833227.18元。其中：财政拨款收入21560033.68元，占总收入的98.75%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入273193.5元，占总收入的1.25%。与上年对比,本年度减收57797081.94元，减少72.58%,减收主要原因是减税降费政策、2017年新增农开办基础设施建设项目根据审计建议2018年分去专户核算。

二、支出决算情况说明

财政部门2018年度支出合计20112306.11元。其中：基本支出13431177.95元，占总支出的66.78％；项目支出6681128.16元，占总支出的33.22％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比，比上年减支71815443.35元，减少78.12％, 减支主要原因是2018年底，李付华生病部分接待费未报；2017年新增农开办基础设施建设项目根据审计建议2018年分去专户核算。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障财政机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13409065.34元。与上年对比，比上年减支3003086.34元，下降18.3％,下降主要原因是要原因是2018年底，李付华生病部分接待费未报。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出12122429.6占基本支出的90.4％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1286635.74占基本支出的9.6％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障财政机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7333470元。与上年对比，比上年减支68182127.78元,减支主要原因是2017年新增农开办基础设施建设项目2018年根据审计意见分到专户核算。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

财政部门2018年度一般公共预算财政拨款支出19847875.79元,占本年支出合计的98.69%。与上年对比，比上年减支21935680.43元，下降52.5%，下降主要原因是2017年新增农开办基础设施建设项目根据审计建议2018年分去专户核算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务支出15825973.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.74%。主要用于发放人员经费、机构正常运转及偿还全县债务本息。

2.科学技术支出300000元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.51%。主要用于开展农业综合开发项目前期工作。

3.社会保障和就业支出1930671.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.73%。主要用于发放离退休工资生活补助及缴交职工养老保、失业、工伤、生育保险；

4.医疗卫生与计划生育支出730940.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.68%。主要用于缴交职工医疗保险；

5.城乡社区支出40000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.2%。主要用于有关城乡社区建设发展工作的印刷费及会议费。

6.农林水支出70173元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%。主要用于农业综合开发基础设施建设；

7.金融支出65611.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.33%。主要用于融资担保行业监管业务；

8.住房保障支出884505元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.46%。主要用于缴交职工住房公积金；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

财政部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为273,500.00元，支出决算为69446.32元，完成预算的25.39%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为15155.32.00元，完成预算的60.62%；公务接待费支出决算为54291元，完成预算的21.85%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车改革使用车辆减少，严格执行厉行节约的相关规定； 2018年底办公室李付华因病住院，部分接待费未结清。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减支155772.68元，下降69.16%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减支10525.68元，下降40.99%；公务接待费支出决算减支145247元，下降72.79%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减支的主要原因，是公务用车改革使用车辆减少，严格执行厉行节约的相关规定；2018年底办公室李付华因病住院，部分接待费未结清。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出15155.32元，占21.82%；公务接待费支出54291元，占78.18%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。具体出国开支及开展工作情况无。

2. 公务用车购置及运行维护费支出15155.32元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆无。

公务用车运行维护支出15155.32.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于单位工作范围内所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出54291元。其中：

国内接待费支出199,538.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待135批次（其中：外事接待0批次），接待人次1221人（其中：外事接待人次0人）。主要用于机关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

财政部门2018年机关运行经费支出1280367.94元，与上年对比，比上年增加527374.02元，增加70.04%，上升主要原因新增国库集中支付改革工作经费。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，财政部门资产总额10497769.11元，其中，流动资产1980795.67元，固定资产8516973.44元。与上年相比，本年资产总额减少12145694.49元，其中固定资产增加121260元，购置办公设备。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额198240元，其中：政府采购货物支出198240元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

不涉及专用名词。

                                 新平彝族傣族自治县

                                   2019年9月24日

监督索引号53042700631801111

新平彝族傣族自治县财政局2018年度部门决算公开表20190924054311674.xls